Earticle

With the launch of the new administration, a comprehensive review is needed for the multi-leveled Old-age income security system that includes both public and private pension plans. This overall examination of the system requires reconsideration of the current reverse mortgage system as an Old-age income security system for the elderly. Reverse mortgage system provides life-long pension and housing to its beneficiary by putting down the beneficiary’s house as a collateral. The Korea Housing Finance Corporation guarantees the payment pension plans for the reverse mortgage system and limits the liability up to the value of the housing. The reverse mortgage system offers various way to pay the pension, nonetheless, the payment must be made periodically during life, and the right of payment cannot be transferred, seized, or provided to someone else as collateral. This reverse mortgage system receives positive evaluation for a successful Old-age income security since its first implementation in 2007, yet it still needs to be continuously improved to become a more stable and effective scheme. As such, this report analyzes current law on the reverse mortgage system while focusing on its Old-age income security part, points out its present drawbacks of the system, and then proposes tasks for further improvements.

본 연구에서는 국제비교가 가능한 LIS 자료를 활용하여, OECD 국가들을 대상으로 노후소득의 적정성과, 주요 노후소득보장제도의 역할을 평가하였다. 그리고 노후소득 적정성과 국가들의 주요 노후소득보장제도들을 조합하여 국가별 노후소득보장체계를 유형화하고, 그 특징을 검토하였다. 연구의 결과는 다음과 같다. 첫째, 노후소득 적정성이 높은 국가는 룩셈부르크, 프랑스, 폴란드 등이었으며, 반면에 노후소득 적정성이 낮은 국가는 한국과 대만, 멕시코 등이었다. 둘째, 다수의 유럽 국가들에서 역시 연금제도에 의한 노후소득보장 정도가 큰 것으로 나타났다. 그러나 국가들마다 하위 연금제도별 비중의 양상은 상당부분 달랐다. 많은 국가들이 사적연금제도보다는 공적연금제도에 의한 소득보장 수준이 높았지만, 핀란드와 네덜란드 등에서는 사적연금제도에 의한 보장 수준이 높았다. 노후소득보장에 있어 연금제도의 역할이 미흡하여 노후소득의 적정성이 낮은 한국과 대만, 멕시코 등에서는 공적부조의 역할이 상대적으로 크게 작용하고 있었다. 셋째, 국가별 노후소득보장 양상을 유형화한 결과, 총 6가지 유형이 도출되었는데, 그 중 노후소득 적정성이 높은 유형은 1, 3, 4유형이었다. 1유형의 국가들에서는 노후소득 적정성을 주로 공적연금제도, 특히 기여연금제도에 의해 보장하고 있었다. 3유형은 공적연금제도의 역할이 물론 컸지만, 사적연금제도에 의한 소득보장 수준도 상대적으로 높은 편이었으며, 공적연금 중에서는 기여연금제도의 역할이 컸다. 4유형은 노후소득 적정성이 평균 이상이면서 사적연금제도에 의한 소득보장 수준이 상당히 높고, 공적연금 중 비기여연금제도에 의한 보장 수준이 높게 나타났다. 이 밖에 나머지 유형들(5, 6, 8유형)은 노후소득의 적정성이 낮았으며, 노후소득보장제도의 역할 또한 매우 미흡한 실정이었다. 이상의 결과들을 바탕으로 한국사회 노후소득보장 강화를 위한 제언 및 연구의 함의들을 기술하였다.

In this study, I analyzed the adequacy of old-age income and the role of major old-age income security systems in OECD countries using LIS data. In addition, I classified the country's old-age income guarantee systems into the adequacy of income and the characters of the main income guarantee system. The analysis results are as follows. First, countries with high old-age income adequacy were Luxembourg, France and Poland, while those with low old-age income adequacy were South Korea, Taiwan and Mexico. Second, in many European countries, the level of old-age income security in the pension scheme was high. However, each country's contribution to the old-age income guarantee were very different. In most countries, the level of income security for public pension schemes was higher than for private pension schemes. In Finland and Netherlands, however, the private pension systems had a high level of guarantees. In countries where the private pension system has developed, the non-contributing pension system has played a relatively large role in guaranteeing old-age income. On the other hand, South Korea, Taiwan and Mexico were countries with low adequacy of old-age income. In these countries, the pension system's role in securing old-age income was insufficient, but the role of public assistance was relatively large. Third, as a result of the categorization of countries’ old-age income systems, I found six types. Among them, types 1, 3 and 4 were high adequacy of old-age income. In Type 1 countries, mainly old-age income was guaranteed by the public pension systems, especially the contribution pension scheme. In the case of Type 3, the level of income security for private pension systems is relatively higher, and the contribution pension system has a large role in public pensions. Type 4 showed higher old-age income adequacy than average, and the old-age income was guaranteed higher by the private pension systems and the non-contributing pension among public pension systems. Other types (types 5, 6 and 8) were less adequacy of old-age income, and the role of old-age income guarantee systems was also very poor. Based on the above results, the recommendations and research implications for strengthening old-age income security in Korean society were described.

국내 연금제도는 외견상 3층 노후소득보장체계를 갖추고 있지만, 선진국과 같은 실질적인 노후소득보장기능을 하지 못하고 있다. 국민연금의 재정적 부담과 연금개혁의 세계적 추이를 볼 때, 사적연금을 중심으로 한 노후소득보장체계의 구축이 향후 전망된다. 우리나라 근로자를 대상으로 적정(목표)소득대체율과 실질(예상) 소득대체율을 추정하고 이를 통해 사적연금제도의 노후소득보장 효과를 분석한 결과, 근로자 연금소득의 실질소득대체율은 약 51% 수준을 보이고 있어 적정소득대체율 65～75% 수준에 상당히 못 미치고 있는 것으로 나타나고 있다. 또한 퇴직연금 및 개인연금에 의한 소득대체율은 약 28%인 것으로 나타나 노후소득보장대책으로서 사적연금의 역할은 미미한 실정이다. 특히 퇴직연금에 의한 소득대체율은 OECD 및 ILO 기준 등 국제기구에서 제시한 20～30% 수준에 훨씬 미달하는 수준이다. 따라서 사적연금제도에 의한 노후소득보장 기능 제고를 위한 다양한 대책마련이 절실히 요구되고 있다

Although Korean pension system appears to be three pillar system for old-age income security, it does not provide effective retirement income security system. Considering financial burden of national pension and global trend of pension reform, desired is the private pension oriented income security. This study estimates adequate income replacement rate and actual income replacement rate, thereby evaluating the effectiveness of old-age income security. Results of the analysis show that replacement rate of workers through pensions turns out to be around 51%, which is far below the adequate level of income replacement rate of 65% through 75%. In addition, income replacement rate by corporate and personal pension turns out about 28%, which demonstrates the insufficient role of private pension system. Further, the replacement rate by corporate pension is far below the level recommended by OECD and ILO which is 20%～30%. In accordance, various policy options are needed to increase the role of private pension system for old-age income security.

본 연구는 기여형 기초연금을 기반으로 다층노후소득보장체계를 구축하고 있는 영국과 스위스의 연금제도를 비교 분석하고 한국 연금개혁에의 시사점을 도출하였다. 영국과 스위스는 모두 기여형 기초연금하에서 다층체계를 구축하고 있지만 각 층의 역할과 기능이 상이하게 나타난다. 스위스는 1층은 재분배 기능에 집중하도록 하고 2층은 소득비례 기능에 충실하도록 설정되어 있는 반면, 영국은 2층보장이 1층의 부족한 노후소득을 지원하도록 하여 각 층의 역할이 모호해지고 왜곡되었다. 이러한 차이는 제도가 직면하는 딜레마에도 영향을 미쳐, 스위스의 경우 제도가 안정적으로 지속되어 반면, 영국은 잦은 변화를 보여왔다. 우리나라는 외형적으로 볼 때, 국민연금과 퇴직연금으로 구성된 다층체계지만 각 층의 구체적인 역할이나 기능이 설정되지 못한 상태이다. 우선 기초보장과 제도적 친화성이 있는 국민연금은 기초보장체제로의 전환하여 재분배기능을 강화하고, 중산층 이상을 위한 퇴직연금은 보다 사회정책적 개입의 강화하도록 하여, 각 제도의 역할과 기능을 명확히 하는 노력이 요구된다.

The study examines the UK and Swiss pension systems which have the multi-pillar old age income security systems under contributory basic pensions, making suggestions surrounding the Korean pension reform. Both the countries have the multi-pillar systems under contributory basic pensions but, they have the different roles and functions in the each pillar. While in Switzerland the first pillar concentrates on redistributive functions and the second pillar focuses on earnings-related function, in the UK the second pillar has to support the poor first pillar, which means that the role of each pillar is vague and distorted. In an external form, the Korean pension system is a sort of multi-pillar system because it consists of the NPS and occupational pensions but, their roles and functions are not clear. The NPS should be transformed into basic security system to strengthen redistributive functions and the occupational pension should extend social policy intervention, which means that the roles and functions of each pillar should be clear.

2007년의 한국 국민연금개혁으로 국민연금의 재정안정화문제는 상당부분 해결된 것에 반해, 급여수준인하로 향후 노인빈곤을 비롯한 노후소득보장은 문제시될 수 있을 것으로 예상된다. 금번 연금개혁에서도 이에 대한 대책으로 다층노후소득보장체계의 구축을 표방하였지만 다층체계의 핵심축인 개인연금과 기업연금의 제한된 노후소득보장기능을 강화할 조치는 실시되지 않았다. 연금개혁의 이러한 문제를 해결하기 위해 본고에서는 해외 연금개혁 사례 중 개인연금활성화의 대표적인 사례로 독일과 영국의 사례를 검토하고 이를 바탕으로 한국에서 인증제 개인연금의 도입방안과 그 기대효과를 분석하였다. 인증제 개인연금제도는 현금보조금과 세제혜택, 그리고 개인연금의 노후소득보장 기능을 강화시키는 규제조치들로 구성되어 있는데, 이의 도입으로 기대되는 주요 효과는 다음과 같다. 첫째, 적극적인 재정지원은 개인연금의 포괄범위를 확대시키는데 기여할 것이다. 특히 정액의 현금보조금은 저소득층의 보험료부담을 경감시켜 저소득층의 개인연금가입을 확대할 수 있다. 둘째, 인증제개인연금의 도입은 이미 실시된 연금개혁으로 인한 국민연금 급여삭감분을 상당부분 보충하여 다층노후소득보장체계의 실질적 구축에 기여할 수 있을 것으로 기대된다.

The 2007 national pension reform was a significant solution to the problem of financial stability in Korea. The pension reform also attempted to improve the economic security of elderly Koreans in terms of a multi-pillar system but failed to prepare meaningful and practical plans to strengthen the role of personal and occupational pensions. Thus, despite the improvement in financial stability, elderly Koreans become more vulnerable to economic hardship due to the low level of benefits in the future. To address the problem of the 2007 pension reform, this paper conducted case studies on pension reforms in Germany and Britain with special attention to personal pension plans. This study also investigated the ways to introduce the ‘subsidized personal pension scheme’ and its effect on old-age income security in Korea. The new personal pension plan consists of the following elements - cash subsidy, tax deduction, and pension regulations. The subsidized personal pension scheme could strengthen the role of old-age income security in personal pensions and compensate for the benefit reduction resulting from the recent pension reform.

본 연구는 공적 노후소득보장제도에서 주된 공적연금과 최저소득보장제도의 최적 조합이 있는가? 그렇다면, 주된 공적연금과 최저소득보장제도의 최적의 조합은 어떠한 것인지에 대한 분석을목적으로 하고 있다. 퍼지셋 이상형 분석 결과, 적정성과 지속가능성 측면에서 주된 공적연금과 최저소득보장제도의조합이 상대적으로 좋은 국가는 네덜란드와 덴마크로 나타났다. 주된 공적연금과 최저소득보장제도의 조합은 상대적으로 좋으나, 지속가능성이 낮은 국가들로는 오스트리아와 프랑스로 나타났다. 또한 지속가능성 측면에서 주된 공적연금과 최저소득보장제도의 조합이 상대적으로 좋으나, 적정성이 낮은 국가들로는 독일, 스웨덴, 벨기에로 나타났다. 핀란드는 상대적으로 모두 안 좋은 국가로 분석되었다. 분석을 통하여 얻을 수 있는 함의는 다음과 같다. 첫째, 제도들 간 명확한 역할 혹은 기능의구분이 중요하다. 둘째, 주된 공적연금이 소득비례연금이고 사각지대의 문제가 거의 없는 경우, 공적연금의 재정안정화 개혁이나 노동시장문제로 야기되는 저연금 혹은 무연금의 문제를 완화하기 위하여 최저연금을 강화하는 경향이 나타나고 있다. 셋째, 본 연구에서 분석한 많은 국가들은중층의 최저소득보장제도를 운영하고 있다는 것이다.

The purposes of the paper are to analyze optimal combination of MIP and main public pension in the context of social sustainability(benefit adequacy & financial sustainability) of public old-age income security system, then, to investigate current 1st pillar among 8 countries. In order to develop the paper, I analyse public old-age income security system(minimum income protection & main public pension) with fuzzy-set ideal type analysis. As a result, Netherlands and Denmark are analysed as a regime having adequate and financial sustainable pension system. France and Austria are characterized as states having adequate but financially unsustainable pension system. And Germany, Sweden, and Belgium are analysed as a regime having inadequate but financially sustainable pension system. Finland is analysed as a regime having inadequate but financially unsustainable pension system. As a result of the analysis, public old-age income security systems of Netherlands and Denmark do appear to excel in adequacy and financial sustainability. Implications for finding the optimal combination of the public old-age income security system(minimum income protection & main public pension) that can be obtained through this study are as follows. First, it is important to clearly distinguish roles or functions between public pension and minimum income protection. Second, when the main public pension is an income-related pension and there are few coverage issues, there is a tendency to strengthen the minimum pension in order to alleviate the problem of low or no pension caused by reforms in financial sustainability of public pension or labor market problems. Third, many countries analyzed in this study have over two minimum income protections.

본 연구는 우리나라의 전반적인 노후소득보장 체계를 고려할 때 퇴직연금이 어떠한 적용방식을 추구해야 하는지를 살펴보는 것을 목적으로 한다. 서구 국가들은 연금개혁 과정에서 사적연금의 적용을 확대하였으나, 각 국의 노후소득보장체계에 따라서 다양한 적용 방식 – 강제 적용, 자발적 가입, 준 강제 적용 –을 채택하였다. 우리나라 역시 2번의 국민연금 개혁 이후 노후소득보장을 위해 퇴직연금의 적용 확대는 매우 필요하다. 자발적 가입은 대상 확대에 한계가 있고 준강제 적용은 우리나라의 사회경제적 상황과 맞지 않는다. 반면, 강제 적용은 소득보장을 강화할 수 있는 방안이지만 비용부담 때문에 많은 국가에서 도입하기를 꺼리지만, 우리나라 퇴직연금의 경우는 퇴직금 제도라는 제도적 유산 때문에 강제적용 에 대한 부담은 크지 않다. 다만, 의무화만으로 노후소득보장 강화는 이루어지지 않으며, 의무화가 실효성을 가지기 위해서는 강제 적용기준 설정, 영세사업장 근로자 적용 문제 그리고 급여 관련 규제 등이 우선 해결될 필요가 있다.

This study aims to examine how the Korean occupational pension should expand coverage in considering overall old age income security in Korea. The Western countries have the different strategies to expand coverage in occupational pension: mandatory, voluntary or quasi-mandatory membership. After the two pension reforms in Korea which reduced income replacement ratio so significantly, it is necessary to expand coverage in the Korean occupational pension to strengthening old age income. Voluntary membership has limitation because it cannot increase the coverage so significantly and quasi-mandatory membership does not match with the Korean socio-economic situations. Although many western countries have been reluctant to introduce mandatory membership because it needs a lot of cost but, we will not have much burden about mandatory occupational pension because we have the institutional legacy called as a lump-sum retirement allowances. However, mandatory membership is not enough for strengthening old age income security and, it is necessary to introduce the different measures such as regulations for the sake of it’s effectiveness.

This study problematizes the lack of appropriate action by Korean Social security system against the increasing social risks of middle- and old-aged self-employed workers, analyzing the distinctive characteristics of their working history from wage workers, as well as their effect on the risk of zero or low pension benefits. This research follows the definition of self-employed by Economically Active Population Survey in Statistics Korea. Targeting those who have experienced self-employment at least once over their lifetime according to the working history data in Korean Retirement and Income Study. For analysis of their enrollment and Receiving National Pension, working history, this study utilizes descriptive statistics, t-test, chi-square test, and binary logistic regression. The result shows that factors such as gender, age, marital status, home ownership, industries (whether in accommodation and restaurants or agriculture and fishing), and income levels are the common variables that affect the likelihood of enrollment and Receiving National pension. In the case of working history, the focus of this research, those who have experience in permanent worker displayed higher likelihood of enrollment, while those who had been temporary and daily workers were less likely to receive. In other words, the differences in their working history lead to significant gaps in the rate of enrollment and Receiving national pension, which derives from the instability and low-income levels of the self-employed. Based on the findings of this study, a protective measure is urgently necessary to alleviate such social risks. We suggest extending the current social insurance subsidies (offered to low-income wage workers, agriculture, and fishing industries) to the low-income self-employed workers who earn less than 40 million won, and gradually expanding to those lower than the 80 million won mark.

우리나라는 매우 빠른 속도로 고령사회가 될 것이 예측되며, 조기퇴직과 근로계층감소에 대한 대책 및 연금개혁 또한 필요한 시점이다. 이에 본 연구는 OECD 국가의 연금개혁동향의 개괄적 특징 및 긍정적 부정적(기대)효과를 살펴본 후, 한국노동패널 $3{\sim}7$차 자료를 통해 우리나라 중고령자의 완전퇴직/점진적 퇴직현황과 그 결정요인을 분석하였다. 그리고 이러한 결과를 토대로 정책적 함의를 제시하였다. 연구결과 우리나라 50세 이상 중고령자의 약 1/4명은 퇴직 후에도 다양한 경로를 통해 근로를 지속하였고, 퇴직을 포함한 여러 종사상 지위의 재취업단계를 거친 완전퇴직자의 98%는 여전히 구직활동을 하고 있었다. 이는 우리나라 역시 노동시장 참여여부의 전통적 퇴직개념이 부적절하며, 임시 일용직 또는 자영업이 중고령자에게 근로활동을 지속할 수 있는 대안으로 활용되고 있음을 보여주는 것이다. 그러나 점진적 퇴직자의 바뀐 종사상 지위의 지속기간이 대부분 $1{\sim}2$년으로 짧다. 따라서 다양한 퇴직형태에 대한 고려 및 소득공백기간을 최소화하고 근로의지와 능력이 있는 중고령자의 근로증진에 도움이 될 수 있는 점진적 퇴직지원이 필요하다. 특히 점진적 퇴직지원의 주된 방안인 부분연금제도는 대상연령을 연금수급연령이하로 하고, 급여수준은 연금과의 연계선상에서 수리적으로 공정하게 설정하되, 실질적 혜택을 제공해야 한다. 그러나 부분연금제도만 단순히 도입하는 것으로서는 부족하며, 이에 대한 사회경제전반의 통합적 접근이 필요하다. 특히 노동시장정책과의 연계를 통해 중고령자의 양적 질적 고용확대를 보장해야 하며, 더불어 점진적 퇴직지원이 비자발적 조기퇴직경로 혹은 고령자의 파트타임근로를 강요하는데 오용되지 않도록 해야 한다.

This study reviewed pension reform's overall characteristic and(anticipated) positive negative effect in OECD countries's and then analysed middle-old age's retirement transition and determinants of full/gradual retirement through the $3{\sim}7th$ Korea Labor and Income Panel considering that Korea has been aging society quickly and it is necessary to suggest not only solution of early retirement and working age reduction but also pension reform. As a result of this study, about 1/4 of 50 years and older have been continuing to work through various pathways after retirement and 98% among fully retired older who passed by re-employment step of occupational status including retirement are still searching for jobs. This showed that it is also inappropriate to typical retirement concept itself on the lines of labour market participation in Korea and part-time/temporary work or self-employment have been used by means of alternatives of maintaining works for middle-old ages. However, the duration of changed occupational status of gradual retirees is mostly only $1{\sim}2$ years. Therefore it is necessary to support the gradual retirement to minimize a term of income insecurity and promote the work of the old ages who have will and capacity of work. Most of all, partial pension system which is main program of gradual retirement, should make the rules that beneficiaries are those who age less than pensionable age and benefit levels should be actuarial fairness together with pension system and provide substantial help. But, the introduction of partial pension system is not the only way to solve and needs overall social economic approach. Especially guarantee the increase of quantitative qualitative employment for middle-old ages linking labor market policy and supporting gradual retirement not ought to be abused to force the part time works and early retirement route against their own will.

정부는 부유층 기초연금 수급과 관련한 부정적 여론에 대응하기 위해 2014년 7월부터 6억 이상 자녀명의 주택 거주노인에 대해 소득인정액 산정 시 무료임차추정소득을 부과하고 증여재산 산정기간을 연장하는 등의 방안을 실시하고 있다. 본 연구는 이러한 개혁안의 효과성과 적정성을 평가하기 위해 '한국복지패널(7차자료)'을 활용한 가구별 소득인정액을 산출하여 부유층 노인의 수급실태와 재정소요규모를 추정하고, 정부안의 모의분석을 통해 수급자격 변동 등 정책효과를 살펴보았다. 분석결과, 첫째 기존 연구경향을 반영하여 부유층의 기준을 소득상위 10%로 설정할 경우 부유층 노인수급가구의 규모는 전체 수급가구의 2.9%이며, 이로 인한 재정지출규모는 총 급여지출액의 2.6%에 불과한 것으로 나타났다. 둘째, 가처분 소득, 부채, 사적이전을 고려할 때 정부안이 적용되는 가구의 경제수준은 정부안이 적용되지 않는 유사 경제수준의 가구보다 월등하게 높다고 보기 어려우며, 실제 정부안이 시행된다 하더라도 수급권 조정이 발생되는 가구는 극소수(약 0.7%)에 불과하였다. 셋째, 정부의 대책은 노인부양 가구를 차별할 뿐 아니라, 전체 노인가구를 대상으로 선정기준액을 새롭게 설정하지 않는 한 단순 급여삭감 조치에 불과하여 기초연금제도는 전반적으로 후퇴할 것으로 판단된다. 이러한 분석결과를 토대로 본 연구는 정부의 개혁방안이 과학적 예측과 진지한 토론이 부재한 상태에서 일부 부유층 노인의 급여수급에 대한 부정적 여론에 편승하여 개인 노후소득보장제도인 기초연금에 사실상의 부양의무자 기준을 적용함으로써 제도를 잔여화하고 향후 복지삭감에 유리한 정책환경을 조성하는 프로그램적-체계적 복지축소전략이라는 점을 강조하였다. 더욱 우려할만한 점은 이러한 정부안이 우리나라 노후소득보장제도의 기반을 흔들 수 있는 적대적인 사안임에도 불구하고, 최근 기초연금 논의에서 거의 주목받지 못하고 있다는 것이다.

Recently, Korean government documented the plan to cope with the situation related to rich pensioners of Basic old-age pension. The purpose of this paper is to verify that how many rich pensioners are existing and to evaluate government reform plan's validity and effect. Main results are as follows; firstly, if the definition of rich pensioners is on the top 10%, the proportion of them would form 2.9% of total. And then, an amount of expenditure for them is only 2.6% of total. Secondly, in terms of disposable income, debt, and transfer income from child, the household who would be applied by government's plan is not richer than other household who is in the same living standard. And then, if the government's plan enforced, the effect might be very small. Lastly, the plan of government will discriminate against persons who support their parent. As a result, Basic old-age pension will be worsen. This paper should underline that the government's reform is only the 'hidden' retrenchment strategy in order to introduce a standard of the obligation to support own parent in the state without scientific prediction and serious discussion of negative public opinion. That is why, this is the same as the 'Trojan Horse'.

기초노령연금제도는 고령자의 사회적 기여에 대한 보답 및 국가의 국민에 대한 권리보호의무를 실현하기 위한 목적에서 2008년부터 시행된 사회보장제도이다. 이는 미성숙단계에 있는 국민연금제도의 사각지대를 보완하고 기존에 노인복지법상 시행되어 왔던 경로연금제도를 대체하는 제도로서 사회보험으로서의 성격과 공공부조로서의 성격을 동시에 가지고 있는 노후 기초소득보장제도라 할 수 있다. 이러한 이중적 성격으로 인하여 제도시행 이후 적용대상 선정의 합리성, 급여수준의 적절성, 기타 다른 노후소득보장수단과의 역할분담을 통한 연계성에 있어서 혼란을 초래하고 있다. 향후 기초노령연금제도가 진정한 노후소득보장수단으로서의 사회보장제도로 거듭나기 위해서는 우선, 경제사회적 여건 변화에 대한 인식 및 원칙적 기본방향의 설정을 통한 노후소득보장체계 전체의 재구축을 도모하여야 한다. 또한 기초노령연금제도가 국민연금을 보완하는 노후소득보장제도로서의 틀을 유지하는 경우와 노후 지속적 기초소득보장법제로 나아가는 경우 모두를 고려하여 다른 노후소득보장수단들과의 상호조율을 기해야 한다.

Basic Old-Age Pension was enforced for rights protection duty about the whole nation since 2008. This is a procedure of old Age basic income security that has an intrinsic attribute as a public assistance as well as it as a social insurance. And it is a system to complement the blind spot of a national pension and to replacement a senior pension in the aged welfare law. Because this double meaning, it is causing not a little confusion in the rationality of the object application, the propriety of wage levels and the connectivity between other old age income security procedures following the enforcement of this system. First, the old age income security structure must reconstitute itself as a true system through the awareness of changing on the change of socio-economic conditions and the creation of the basic direction for Basic Old-Age Pension turns over a new system since it was enforced as a true procedure of old age basic income security. In addition, basic old-age pension must be a setting for another old age income security ways In view of two types : in case of maintaining this outline of the system on supplementing the national pension and in case of progressing toward continuous old age basic income security procedure.

Using data from the Korean Labor & Income Panel Study (KLIPS), this study investigates private income transfers in Korea, where adult children have undertaken the most responsibility of supporting their elderly parents without well-established social safety net for the elderly. According to the KLIPS data, three out of five households provided some type of support for their aged parents and two out of five households of the elderly received financial support from their adult children on a regular base. However, the private income transfers in Korea are not enough to alleviate the impact of the fall in the earned income of those who retired and are approaching an age of needing financial assistance from external source. The monthly income of those at least the age of 75, even with the earning of their spouses, is below the staggering amount of 450,000 won, which indicates that the elderly in Korea are at high risk of poverty. In order to analyze microeconomic factors affecting the private income transfers to the elderly parents, the following three samples extracted from the KLIPS data are used: a sample of respondents of age 50 or older with detailed information on their financial status; a five-year household panel sample in which their unobserved family-specific and time-invariant characteristics can be controlled by the fixed-effects model; and a sample of the younger split-off household in which characteristics of both the elderly household and their adult children household can be controlled simultaneously. The results of estimating private income transfer models using these samples can be summarized as follows. First, the dominant motive lies on the children-to-parent altruistic relationship. Additionally, another is based on exchange motive, which is paid to the elderly parents who take care of their grandchildren. Second, the amount of private income transfers has negative correlation with the income of the elderly parents, while being positively correlated with the income of the adult children. However, its income elasticity is not that high. Third, the amount of private income transfers shows a pattern of reaching the highest level when the elderly parents are in the age of 75 years old, following a decreasing pattern thereafter. Fourth, public assistance, such as the National Basic Livelihood Security benefit, appears to crowd out private transfers. Private transfers have fared better than public transfers in alleviating elderly poverty, but the role of public transfers has been increasing rapidly since the welfare expansion after the financial crisis in the late 1990s, so that one of four elderly people depends on public transfers as their main income source in 2003. As of the same year, however, there existed and occupied 12% of the elderly households those who seemed eligible for the National Basic Livelihood benefit but did not receive any public assistance. To remove elderly poverty, government may need to improve welfare delivery system as well as to increase welfare budget for the poor. In the face of persistent elderly poverty and increasing demand for public support for the elderly, which will lead to increasing government debt, welfare policy needs targeting toward the neediest rather than expanding universal benefits that have less effect of income redistribution and heavier cost. Identifying every disadvantaged elderly in dire need for economic support and providing them with the basic livelihood security would be the most important and imminent responsibility that we all should assume to prepare for the growing aged population, and this also should accompany measures to utilize the elderly workforce with enough capability and strong will to work.

과거 두 차례(‘98,’07)에 걸친 연금 개혁으로 국민연금의 노후소득보장 기능이 크게 축소됨에 따라 사적연금을 통해 국민연금을 보완할 필요성이 강조되고 있다. 본 연구는 국민연금, 퇴직연금, 개인연금을 아우른 다층노후소득보장체계의 미래를 전망하고 충실한 노후소득보장을 도모하기 위한 정책적 시사점을 살펴보고자 하였다. 특히, 본 연구는 소득계층별로 공․사적 연금 수급권의 중층 구조와 노후소득보장의 적정성을 검토함으로써 다층노후소득보장체계의 가능성과 한계를 살펴보고자 하였다. 상대적으로 낙관적인 시나리오에 기초하고 있음에도 불구하고 분석 결과는 향후 상당한 기간 동안 퇴직연금이나 개인연금이 국민연금을 충실히 보완하는 것이 쉽지 않음을 시사하고 있다. 중장기적으로도 사적연금이 중상위 계층 중심으로 노후소득보장 기능을 수행할 개연성이 높은 것으로 전망되는 한편 하위 계층의 경우 국민연금을 통한 소득보장조차 쉽지 않다는 점에서 공적연금의 역할 강화가 우선적으로 필요함을 시사하고 있다. 마지막으로, 분석 결과에 기초하여 본 연구는 향후 공적연금과 사적연금의 발전 방향을 논의하고 있다.

This study investigates future prospects and policy implications of multi-pillar old-age income security, including public, occupational, and personal pension schemes in the Republic of Korea. Using the Korean National Pension administrative data, in particular, this study explores the possibilities and limitations of the public-private pension mix by income level. Despite relatively optimistic scenarios with regard to occupational and personal pension plans, the results indicate that the roles of private pension schemes will remain limited for quite a long period. More specifically, the results indicate that occupational and personal pensions are more likely to play a crucial role in providing retirement income security for middle- or upper-income groups, while persons in lower income groups are projected to have difficulty even providing retirement income from the public pension, not to mention the private pension. Finally, based on the results, this study discusses future directions of the public and private pension mix in the Republic of Korea.

베이비부머의 소득안정을 위한 노후소득보장제도에는 5가지의 각 연금제도가 있다. 첫째, 국민연금제도는 노령 장애, 사망 등 사회적 위험으로부터 가입자 및 유족의 안정적인 생활보장을 목적으로 도입된 제도로서 1988년 최초로 실시된 이래, 37년간 운영해 오고 있는데, 서로 장단점이 있으나 길게 보아 장래 수명이 100세를 생각하면 국민연금 가입이 보다 타당하다. 둘째, 2014.7부터 기초노령연금제도가 기초연금제도로 변경되면서 노인 빈곤 문제의 해결 및 노후생활안정을 위해 도입된 제도로서 만 65세 이상 어르신을 대상으로 소득하위 70%에게 지급되는 기초연금이다. 4대 직역연금 수급권자와 그 배우자는 원칙적으로 제외된다. 셋째, 역모기지(reverse mortgage) 상품으로서 주택을 담보로 하여 안정적인 월수입을 받을 수 있는 주택연금 제도로서 주택을 소유한 은퇴세대에게 든든한 노후 자금원으로서 자리잡고 있다. 한국주택금융공사가 보증하고 2007년 도입되어 온 주택연금은 만 55세 이상이고, 신청 시에 실거주 중이고, 공시가격 기준 12억 원 이하의 주택소유자라면 신청할 수 있다. 넷째, 2011년부터 농가가 소유한 농지(논, 밭, 과수원, 임야 등)를 담보로 하는 농지연금 제도가 시행되었는데, 농지연금은 농업소득 외에 별도의 소득이 없는 고령 농업인의 안정적인 노후생활을 보장하기 위해 도입된 최초의 농지담보형 역모지기 제도이다. 다섯째, 농어업 경영을 이양하는 고령 은퇴 농가나 어업인의 소득지원과 전업농의 영농규모확대 지원을 통한 자신의 농지나 어장을 젊은 세대에게 이양할 경우 정부가 직불금을 지급하고 규모화 촉진과 농업/어업 경쟁력 강화를 통해 청년 농어업인의 영농/어업 활동을 돕는 경영이양직접지불제도가 있다.

To ensure the income stability of the people, there are five pension systems in the old-age income guarantee scheme. First, the National Pension system was introduced to provide stable living guarantees for subscribers and their families against social risks such as old age, disability, and death. Since its implementation in 1988, it has been operated for 37 years, and while there are pros and cons, considering a life expectancy of 100 years in the long run, joining the National Pension is reasonable. Second, since the Basic Old Age Pension system was changed to the Basic Pension system starting July 2014, it was introduced to address elderly poverty issues and stabilize the lives of the elderly, providing benefits to seniors aged 65 and older who fall within the bottom 70% of income. Recipients of the four major occupational pensions and their spouses are generally excluded. Third, as a reverse mortgage product, the Housing Pension system allows homeowners to receive stable monthly income by using their homes as collateral, becoming a solid source of retirement funds for the retiring generation who own a house. Guaranteed by the Korea Housing Finance Corporation and introduced in 2007, the Housing Pension is available for homeowners who are 55 years or older, currently residing in their homes, and own houses with a publicly announced price of 1.2 billion won or less. Fourth, since 2011, the Farmland Pension system has been implemented, which uses farmland (rice paddies, fields, orchards, forests, etc.) owned by farmers as collateral. This is the first farmland collateral-based reverse mortgage program introduced to ensure the stable retirement life of elderly farmers who have no other income besides agricultural income. Fifth, there is a system that provides income support for elderly retired farmers or fishermen transferring their agricultural management. If they transfer their farmland or fishing grounds to the younger generation, the government provides direct payments to support scale expansion and enhance agricultural/fishing competitiveness, thus assisting young farmers and fishermen in their agricultural/fishing activities.

본 연구는 공공부조제도 개혁을 통해 연금의 사각지대로 인해 발생된 노인빈곤율을 현저히 감소시킨 영국의 소득보조, 최저소득보증, 연금크레딧을 국민기초생활보장제도와 비교분석하여 개혁방안을 모색하였다. 비교분석결과, 국민기초생활보장제도가 제대로 최저생활을 보장하기 위해서는 영국이 노인만을 대상으로 하는 최저소득보증제도를 도입한 것처럼 독립적인 제도를 마련하는 한편, 소득기준선을 높이고 생계급여를 기본액으로 하면서 다양한 노인특성을 반영한 급여를 부가금으로 지급하는 구조로 변경하는 것이 필요하다. 이와 함께 부양의무자기준을 상향조정하고 간주부양비 등을 대폭 축소하는 한편, 주택까지 엄격하게 포함하는 재산인정범위 또는 재산의 기본공제수준과 소득환산율을 대폭 완화하는 것이 필요하다. 아울러 연금 및 개인저축 동기를 저하하는 문제를 해소하기 위해서 영국의 연금크레딧처럼 저축유인 구간을 두어 저축크레딧을 도입할 필요가 있다.

This study compares the National Basic Livelihood Security in Korea with public assistances in the UK which have significantly reduced poverty rates of the elderly caused by gaps in pensions through substantial reform in public assistances in terms of eligibility criteria and benefits calculation in order to seek ways of reforming the National Basic Livelihood Security. The results of comparative analysis indicate that Korea needs to introduce a separate system for elderly people in order to secure a substantially guaranteed minimum income, as the UK introduced the Minimum Income Guarantee separated from the general Income Support for the elderly in order to target pensioner poverty. Alongside this, income threshold should be increased and be designed a livelihood payment as standard payments with extra payments added depending on the circumstances of the elderly. In addition, rigid family obligation rules of assistance should be abolished or raised the thresholds, and also the deemed maintenance payments and free rent payments should be reduced. Also, the strict asset rules including dwelling houses, low level of deduction, and excessive high tariff income rules should be significantly loosened. In addition, consideration should be taken to introduce new measures ensuring that old people with low and modest pensions or savings are not penalized but instead are rewarded for their savings by a benefit system, like the Pension Credit.

이 연구는 국민연금과 기초노령연금제도라는 정부의 노후소득보장제도의 확대에 대한 20대~30대 미래세대의 인식이 향후 안정적인 제도운영에 중요한 영향을 미칠 수 있다는 문제인식에 기초하고 있다. 이에 사회적 위치 이론과 정치적 성향 이론에 근거하여 사회적 위치, 정치적 성향, 대상집단에 대한 집단정서, 제도에 대한 신뢰수준이 노후소득보장제도의 수용성에 미치는 영향을 위계적 회귀분석을 통해 분석하였다. 분석결과, 사회적 위치 변수 중 연령과 가구소득, 대상집단에 대한 신뢰도, 제도에 대한 신뢰도가 노후소득보장제도의 수용성에 유의한 영향을 주고 있다. 특히, 다른 변인들의 영향력보다 공적연금이 지닌 노후소득보장기능에 대한 신뢰도의 영향력이 더 크게 나타났다. 분석결과는 제한된 재원과 향후 노인인구비율의 급속한 증가를 고려할 때, 제도의 노후생활안정기능뿐 아니라 탈 노후빈곤기능을 강화하여 미래세대가 인지하는 제도의 수용성에 대한 선제적인 대응이 필요함을 시사한다. 이를 위해 국민연금은 미래세대에게 추가 부담을 지우는 부과방식으로 전환하는 데는 신중해야 하며, 연금기금을 공공임대주택 및 공공의료시설 확충에 투자하여 연금의 지속가능성과 제도에 대한 신뢰를 제고해야 한다. 또한 기초노령연금은 단기적으로 기초연금화를 추진하고, 노인인구비율에 따라 점차 보충급여방식의 최저보증연금으로 전환하는 전략이 필요하다.

This study focused on attitudes of the twenties and thirties toward the expansion of an old-age income security policy since their attitudes are critical for its stable operation. Based on the theories of social location and political predisposition, this study examined the effect of social location, political predisposition, group emotion toward a target group, and institutional trust on the acceptance of an old-age income security policy. As a result of hierarchical regression analysis, age and household income among social positions, trust on a target group, and institutional trust significantly affected the acceptance of the twenties and thirties. In particular, their trust on the income security function of public pension for the aged was greater than others. It implies that we should launch a preemptive action toward the acceptance of future generation by enhancing its anti-poverty function as well as a function for the income security of the aged. For this, we should be careful about a transfer of the benefit imposition system of national pension to a pay-as-you-go method. Also, with pension fund, we have to make an investment in the expansion of public rental housing and public medical facilities to promote trust on the policy and its sustainability. Finally, a basic old-age pension should be a basic pension for s short term, and be transferred to a guaranteed minimum pension with a supplementary benefit scheme as the aged population increases.

복지국가 유형화에 이어서, 복지국가의 개별 제도에 대한 유형화 역시 많은 연구가 진행되어 왔으며, 가장 크고 중요한 제도인 연금 제도에서는 과거의 연금 설계 철학에 따라 베버리지형과 비스마르크형으로 구분되어 왔다. 선진국의 연금 개혁은 그들의 유형 내에서의 변화였던 반면 한국의 연금 개혁은 과거 사회보험형에서 '약한 비스마르크형'으로 외형이 변한 것으로 보인다. 그러나, 한국의 연금 체제의 미성숙을 고려한다면 아직 어떤 유형에 속한다고 단정하기는 어렵고, 개혁이후의 한국 연금 체제를 다층체계로 분류할 수도 있다. 지난 수십 년간 서구의 연금 개혁은 두 유형의 수렴경향이었으며, 최근에는 사적연금에 대한 규제의 정도에 따른 유형화가 연구되고 있다. 한국의 연금 체제에서도 앞으로는 국민연금은 물론 (아직 미성숙한) 퇴직연금이 어떻게 규제되고 감독되는지가 보다 중요해 질 것으로 보이며, 한국 정부의 보다 적극적인 역할이 요구되는 시점이다.

Following the welfare state typology well known, the typology in terms of individual system in welfare state has been widely examined and, pension which is the biggest and most important in welfare state has been classified into Beveridge and Bismarckian types based on their pension system design. Such typology focused on benefit type or size of private pension has been recently refined to add a new type - 'Bismarckian Lite' type - in addition to traditional Beveridge and Bismarckian types. Whereas the pension reforms in the developed countries has been changes within their pension regimes, the Korean pension reform in 2007 seems to have changed the existing social insurance type into the 'Bismarckian Lite' type. However, considering the immaturity of Korean pension regime, it is difficult to conclude the existing status of the Korean pension regime and, the Korean one can be classified into a multi-pillar one. Over the last decades the developed countries have increased the size of private pension regardless of their original pension regimes, which tends to converge into multi-pillar schemes. Accordingly, there is recently a new typology focused on the degree of regulation in terms of private pensions, which seems to be the better perspective. It will be more important how to regulate the (immature) occupational pension as well as the National Pension in Korea. Considering that old age income security in countries where the public regulation regarding private pension was absent has been deteriorated, it would be necessary to strengthen the role of government to effectively regulate private pension.

본 연구는 탈산업사회에서 구조적으로 양산되는 불안정 노동자에 주목하여 다층연금체계의 유형에 따라 불안정 노동자의 노후소득보장수준이 어떻게 달라지는지 분석하였다. 특히 서비스경제사회에서 불안정 노동자는 고용, 소득, 사회적임금 측면에서 복합적 불안정을 경험하는데, 이러한 불안정 노동의 경험이 노후 소득수준으로 이어질 때 다층연금체계의 역할에 대해 알아보고자 하였다. 고용, 임금/소득, 사회적임금 불안정성을 반영하여 한국의 불안정 노동자를 대표하는 가설적 불안정 노동자 집단을 서비스 노동자, 생산직 노동자, 소상공인, 그리고 노동시장 불안정성을 경험하지 않는 준거집단으로 구성하고 이들의 연금급여 수준이 기초단일형, 혼합보장형, 부분보장형 연금체계에서 어떻게 달라지는지 분석하였다. 시뮬레이션 분석 결과, 부분보장형 연금체계는 다른 두 유형에 비해 불안정 노동의 경험이 노후 경제적 불안정으로 이어지지 않도록 보장하는 기능이 약한 것으로 나타났다. 그러나 불안정 노동자 집단별 연금소득 격차는 크지 않았는데 이는 전반적인 보장성이 부족하기 때문이다. 또한 부분보장형은 노동시장 불안정성에 따라 연금소득 수준이 민감하게 변동하는 양상을 보였다. 이러한 결과를 바탕으로 본 연구는 노동시장 이중구조를 갖는 한국에서 불안정 노동자의 노후소득보장을 위해 선택할 수 있는 연금개혁 대안을 제시하였다.

This study analyses how the old-age income security of precarious workers varies according to the type of multi-level pension system focusing on the increasing precarious workers in the post-industrial South Korea. In the service economy, precarious workers experience complex precariousness in terms of employment, income, and social wage. This study aims to compare the effect of multi-level pension systems on the relationship between the precarious work in labour market and the old-age pension benefit. Specifically, I construct four hypothetical precarious workers group representing the precariousness in the labour market in Korea and compare the benefit levels of the groups in three different pension systems. The result shows that the Partially Guaranteed pension system does not ensure the sufficient old-age pension benefit of precarious workers. However, the gap in pension income by the groups is smaller than other groups, which refers to that the pension system provides with low level of pension income not only precarious groups but stable workers. In addition, pension income of precarious worker groups in Partially Guaranteed pension system fluctuate with their experience of precarious work before retirement. In the conclusion, I suggest a possible way to reform the Korean pension system to ensure the old-age income security of precarious workers in the post-industrial labour market.

The old-age income security system in Korea faces three problems: insecurity of basic income, financial insustainability, overaccumulation of pension fund. This article discusses the impact of developmental strategy of the authoritarian developmental state during the rapid industrialization on the design of current old-age income security system: retirement allowance, special pension schemes for public employees, military personnel, and teachers/professors, and the National Pension Sheme (NPS). The pension policy implications of the conservative democratic transition and of the 1997-1998 economic crisis are also mentioned. This paper argues that a structural pension reform based on the NDC (Notional Defined Contribution) principle is the cornerstone of a new old-age income security system which is financially sustainable, guarantees basic income, and free from financial risk of overaccumulated pension fund.